Sommaire
Indy et la TVA : comprendre, déclarer et automatiser en 2025
La TVA fait souvent figure d’épouvantail pour les indépendants. Tant qu’on reste sous le régime de franchise en base, tout va bien : pas de collecte, pas de déclaration. Mais dès que l’on franchit les seuils, la mécanique change radicalement. Comprendre son fonctionnement, anticiper ses obligations et éviter les erreurs devient alors indispensable. En 2025, avec des seuils revus à la hausse et une digitalisation croissante des démarches fiscales, l’outil Indy s’impose comme un allié pour simplifier la TVA au quotidien.
La TVA pour les indépendants : rappel des bases
La Taxe sur la Valeur Ajoutée (TVA) est un impôt indirect sur la consommation. L’indépendant qui dépasse certains seuils n’est plus en “franchise en base” : il doit facturer la TVA à ses clients, la déclarer et la reverser à l’État, tout en déduisant la TVA payée sur ses achats professionnels.
Franchise en base ou assujettissement ?
En 2025, les seuils de la franchise en base sont :
- 36 800 € pour les prestations de services (BNC, micro-BNC, professions libérales).
- 91 900 € pour les activités commerciales et assimilées.
Un mécanisme de tolérance existe : si le chiffre d’affaires dépasse légèrement ces seuils mais reste sous un plafond majoré (39 100 € ou 101 000 €), la franchise peut être conservée pour l’année.
Quand devient-on redevable de la TVA ?
- Dès le 1er jour du mois de dépassement du seuil.
- Obligation de facturer la TVA immédiatement.
- Nécessité d’opter pour un régime déclaratif (réel simplifié ou réel normal).
Les régimes de TVA en 2025
Le régime réel simplifié
- Déclarations annuelles (CA12).
- Accompagnées d’acomptes semestriels calculés sur la base de l’année précédente.
- Adapté aux indépendants qui ne veulent pas être “dans la TVA” tous les mois.
Le régime réel normal
- Déclarations mensuelles ou trimestrielles (CA3).
- Plus contraignant mais permet un suivi régulier, notamment pour les professions avec beaucoup d’achats et donc de TVA déductible.
Les difficultés rencontrées par les indépendants
- Facturation : oublier d’indiquer le bon taux de TVA ou continuer à facturer en HT alors que le seuil est franchi.
- Déduction : ne pas récupérer la TVA sur ses dépenses professionnelles faute de justificatifs clairs.
- Déclarations : erreurs dans les montants collectés/déductibles, risque de pénalités.
- Trésorerie : ne pas mettre de côté la TVA collectée et se retrouver en difficulté au moment du reversement.
Comment Indy simplifie la gestion de la TVA
Là où la TVA peut sembler une montagne, Indy transforme le processus en quelques étapes automatisées.
Connexion bancaire et catégorisation automatique
- Indy récupère toutes les transactions bancaires.
- Catégorisation automatique : ventes soumises à TVA, achats avec TVA déductible, frais non récupérables.
- Plus besoin de passer des heures à classer chaque ligne de compte.
Calcul de la TVA collectée et déductible
- Indy calcule en temps réel le solde de TVA à payer ou à récupérer.
- Les erreurs manuelles sont éliminées, la base de calcul est fiable.
Préparation des déclarations
- Indy génère automatiquement les informations nécessaires pour remplir les formulaires CA3 ou CA12.
- L’indépendant sait à l’avance combien il doit reverser.
- Possibilité d’exporter un récapitulatif clair pour le téléservice des impôts.
Alertes et échéances
- Indy envoie des rappels aux bonnes dates (mensuelles, trimestrielles ou annuelles).
- Fini les retards ou les pénalités pour oubli.
TVA et trésorerie : l’importance d’anticiper
La TVA n’est pas une charge définitive, mais elle pèse sur la trésorerie. Beaucoup d’indépendants tombent dans le piège de “dépenser la TVA collectée”.
Avec Indy :
- La TVA collectée est isolée en temps réel.
- Le solde bancaire hors TVA est visible pour mieux planifier ses dépenses.
- Les simulations permettent d’anticiper la sortie de trésorerie aux prochaines échéances.
Exemple concret : un indépendant franchit le seuil en 2025
Marc, consultant en marketing digital, dépasse les 36 800 € de CA en juin 2025.
- Dès juillet, il doit facturer la TVA à 20 %.
- Ses revenus augmentent, mais il doit reverser la TVA collectée.
- Avec Indy, son compte bancaire se synchronise automatiquement : chaque facture avec TVA est prise en compte, et Indy calcule le montant exact à reverser à l’État.
- Marc reçoit un rappel pour remplir sa première déclaration de TVA.
Résultat : aucune mauvaise surprise, pas de risque de régularisation douloureuse.
Les bonnes pratiques pour gérer la TVA avec Indy
- Ouvrir un compte bancaire séparé : mettre de côté la TVA collectée pour éviter de la confondre avec son revenu réel.
- Scanner et centraliser ses justificatifs : Indy rattache les factures aux écritures, ce qui simplifie la déduction.
- Activer les alertes fiscales dans Indy pour ne jamais rater une échéance.
- Simuler différents régimes : voir l’impact d’un passage du réel simplifié au réel normal selon l’activité.
Conclusion : Indy, un allié incontournable pour la TVA en 2025
La TVA reste une étape redoutée par les indépendants. Entre les seuils, les régimes et les échéances, la marge d’erreur est importante. En 2025, l’outil Indy change la donne :
- Il automatise le suivi.
- Évite les erreurs de déclaration.
- Aide à mieux gérer la trésorerie.
Grâce à Indy, la TVA n’est plus une source d’angoisse mais un processus fluide et prévisible.
👉 Et pour tester dès aujourd’hui, profitez de votre Essayer Indy 🚀 : vous découvrirez comment Indy peut transformer la gestion fiscale et comptable de votre activité.